Piloter & rendre compte
Du grand livre propre aux comptes annuels, arrêtés à quatre yeux.
Fiatto établit le projet de comptes annuels à partir du grand livre propre : bilan, compte de résultat, tableau des flux de trésorerie et annexes, avec chiffres comparatifs. Une deuxième personne arrête les comptes, la version est figée, et votre expert-comptable suit le tout dans un espace en lecture seule.
Le problème
Chaque année, les comptes annuels sont reconstruits dans Word et Excel.
Recopier les chiffres de la balance
Chaque poste est recopié de la comptabilité dans un tableur, et après chaque correction, tout recommence.
Une annexe que personne ne vérifie
La présence de toutes les annexes obligatoires est vérifiée à la main, à la fin.
Des versions par e-mail
Quelle version a été arrêtée et par qui n’est plus traçable après coup.
Trois étapes
Du grand livre à la version arrêtée.
Exemple · données fictives
1 · Établir
Établis à partir du grand livre propre
Bilan, compte de résultat et tableau des flux de trésorerie viennent directement du grand livre propre de Fiatto, avec les chiffres comparatifs de l’an dernier. Un test de catégorie de taille indique micro, petite ou moyenne entité, et vous choisissez le référentiel : normes comptables néerlandaises (RJ) ou IFRS. Les comptes annuels de l’an dernier peuvent servir de modèle pour les textes et les méthodes comptables ; aucun montant n’en est jamais repris.
2 · Contrôler
Une checklist des annexes qui se remplit d’elle-même
La checklist lit le dossier et montre quelles annexes s’appliquent et lesquelles sont déjà couvertes. Les rapprochements, comme celui du résultat avec les capitaux propres, sont recalculés. En IFRS, la déclaration de conformité reste bloquée tant que des points restent ouverts.
3 · Arrêter
Arrêtés à quatre yeux, puis figés
La dernière personne à avoir modifié le projet ne peut pas l’arrêter elle-même. La version arrêtée est figée par un hash et enregistrée en PDF. Votre expert-comptable suit le tout dans un espace en lecture seule et rattache le rapport de compilation à cette version précise.
Questions sur les comptes annuels
Ai-je besoin du grand livre propre de Fiatto ?
Oui. Les comptes annuels sont établis à partir du grand livre propre de Fiatto, inclus dans l’offre Complet. Si vous travaillez uniquement avec le pont comptable, vous établissez les comptes annuels dans votre propre logiciel comptable.
Fiatto dépose-t-il les comptes annuels auprès de la Chambre de commerce néerlandaise (KvK) ?
Non. Fiatto prépare des fichiers iXBRL et XBRL en vue du dépôt et enregistre la date du dépôt, mais ne dépose pas lui-même.
Pour quelles personnes morales cela fonctionne-t-il ?
Pour les micro, petites et moyennes personnes morales selon le BW 2 Titre 9. Il n’existe pas encore de modèle pour les grandes personnes morales. Vous pouvez aussi établir vos rapports selon IFRS.
Fiatto délivre-t-il un rapport d’audit ?
Non. Fiatto établit un projet de comptes annuels comme document de travail et ne réalise pas d’audit. Si vos comptes annuels sont soumis à un audit obligatoire, c’est l’expert-comptable qui le réalise.
Voir comment vos comptes annuels sortent du grand livre ?
30 minutes, sur votre propre grand livre et votre référentiel comptable.
Étape suivante : piloter & rendre compte, dont font partie les comptes annuels →Découvrir la plateformeFiatto · Oranjelaan 3H2, 3311 DH Dordrecht · KvK 56715013 · btw NL001382539B91