Sturen & verantwoorden
Van eigen grootboek naar jaarrekening, vastgesteld met vier ogen.
Fiatto stelt de conceptjaarrekening op uit het eigen grootboek: balans, winst-en-verliesrekening, kasstroomoverzicht en toelichtingen, met vergelijkende cijfers. Een tweede persoon stelt vast, de versie wordt bevroren, en je accountant kijkt mee in een read-only werkruimte.
Het probleem
De jaarrekening wordt elk jaar opnieuw in Word en Excel opgebouwd.
Cijfers overnemen uit de saldibalans
Elke post wordt uit de boekhouding in een spreadsheet overgenomen, en na elke correctie begint het opnieuw.
Een toelichting die niemand nakijkt
Of alle verplichte toelichtingen erin staan, wordt aan het einde met de hand nagelopen.
Versies per mail
Welke versie is vastgesteld en door wie, is achteraf niet meer na te gaan.
Drie stappen
Van grootboek naar vastgestelde versie.
Voorbeeld · fictieve gegevens
1 · Opstellen
Opgesteld uit het eigen grootboek
Balans, winst-en-verliesrekening en kasstroomoverzicht komen rechtstreeks uit het eigen Fiatto-grootboek, met de vergelijkende cijfers van vorig jaar. Een grootteklassetoets wijst micro, klein of middelgroot aan, en je kiest het stelsel: RJ of IFRS. De jaarrekening van vorig jaar kan dienen als sjabloon voor teksten en grondslagen; bedragen worden daar nooit uit overgenomen.
2 · Controleren
Een toelichtingschecklist die zichzelf invult
De checklist leest het dossier en laat zien welke toelichtingen van toepassing zijn en welke al zijn gedekt. Aansluitingen, zoals die van het resultaat op het eigen vermogen, worden doorgerekend. Bij IFRS blijft de verklaring van overeenstemming geblokkeerd zolang er punten openstaan.
3 · Vaststellen
Vastgesteld met vier ogen, daarna bevroren
Wie het concept als laatste bewerkte, kan het niet zelf vaststellen. De vastgestelde versie wordt bevroren met een hash en als PDF vastgelegd. Je accountant kijkt mee in een read-only werkruimte en koppelt de samenstellingsverklaring aan precies die versie.
Vragen over de jaarrekening
Heb ik het eigen grootboek van Fiatto nodig?
Ja. De jaarrekening wordt opgesteld uit het eigen Fiatto-grootboek, dat in het pakket Compleet zit. Werk je alleen met de boekhoudbrug, dan maak je de jaarrekening in je eigen boekhoudpakket.
Deponeert Fiatto de jaarrekening bij de KvK?
Nee. Fiatto maakt iXBRL- en XBRL-bestanden klaar als voorbereiding op de deponering en legt vast wanneer er is gedeponeerd, maar deponeert zelf niet.
Voor welke rechtspersonen werkt het?
Voor micro-, kleine en middelgrote rechtspersonen volgens BW 2 Titel 9. Voor grote rechtspersonen is er nog geen model. Daarnaast kun je volgens IFRS rapporteren.
Geeft Fiatto een controleverklaring?
Nee. Fiatto stelt een conceptjaarrekening op als werkdocument en controleert niet. Is jullie jaarrekening controleplichtig, dan doet de accountant de controle.
Zien hoe jullie jaarrekening uit het grootboek komt?
30 minuten, op jullie eigen grootboek en verslaggevingsstelsel.
Volgende: sturen & verantwoorden, waar de jaarrekening bij hoort →Bekijk het platformFiatto · Oranjelaan 3H2, 3311 DH Dordrecht · KvK 56715013 · btw NL001382539B91